近日，漣水警方歷時兩年多，輾轉(zhuǎn)多地展開調(diào)查取證工作，成功打掉一個涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票犯罪團(tuán)伙，共涉及8個省市、100多家公司，涉案價稅金額合計8.7億元,抓獲犯罪嫌疑人26名。

嫌疑人注冊18家空殼公司虛開增值稅發(fā)票

2017年12月，漣水縣公安局在配合漣水縣稅務(wù)局稽查局進(jìn)行日常稅務(wù)檢查時，發(fā)現(xiàn)注冊在漣水的一家某某木材加工廠的企業(yè)存在虛開增值稅專用發(fā)票的嫌疑，且金額較大，引起了警方的高度重視。

經(jīng)初查，警方發(fā)現(xiàn)該公司工商注冊登記代理人均為王某。同時，通過進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，王某利用他人身份信息共注冊了18家空殼公司，專門用于從事虛開增值稅專用發(fā)票犯罪活動。當(dāng)月，該局正式對王某虛開增值稅專用發(fā)票立案偵查。專案組根據(jù)調(diào)查掌握的上、下游涉案企業(yè)情況，以及重點(diǎn)涉案人員之間關(guān)系，厘清了發(fā)票、資金、人員脈絡(luò)關(guān)聯(lián)表。通過大量的證據(jù)調(diào)取，各地涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的企業(yè)慢慢浮出水面。王某虛開的增值稅專用發(fā)票涉及全國138家公司，分布在浙江、江蘇等8個省市。不僅如此，在王某背后還隱藏著一條以虛開增值稅專用發(fā)票非法牟利的產(chǎn)業(yè)鏈。

專家組奔波多地抓獲26名嫌疑人

由于涉及企業(yè)多、分布區(qū)域跨度廣、涉案金額大，漣水縣公安局立即抽調(diào)精干警力組成專案組展開案件偵查。與此同時，稅務(wù)、檢察機(jī)關(guān)也積極支持配合案件偵破。

專案組兵分三路，奔赴8個省市138家企業(yè)展開偵查和取證工作,調(diào)查涉案下游受票企業(yè)，追蹤虛開的增值稅發(fā)票流向，攻克犯罪嫌疑人銷戶的銀行流水調(diào)取難題，從近百個賬戶中分析資金流向，還原犯罪資金脈絡(luò)。

由于時間跨度長，部分證據(jù)難以調(diào)取，給案件辦理增加了一定的難度。白天，專案組成員前往各單位、企業(yè)調(diào)查取證；晚上，分析研判案情、整理歸類證據(jù)資料，每天只能睡四五個小時。

功夫不負(fù)有心人，在民警抽絲剝繭的偵查之下，一個從事虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪團(tuán)伙終于浮出水面。隨即，專案組展開集中收網(wǎng)行動，26名涉案犯罪嫌疑人相繼落網(wǎng)。至此，這一專門從事虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪團(tuán)伙被成功打掉。

涉案價稅金額合計達(dá)8.7億余元

經(jīng)審訊，涉案嫌疑人對自己的犯罪行為均供認(rèn)不諱。經(jīng)查，犯罪嫌疑人王某利用其掌控的18家空殼公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取增值稅專用發(fā)票，為其“下家”虛開增值稅專用發(fā)票，并收取一定比例的開票手續(xù)費(fèi)。同時，王某還為自己的木材加工廠開具進(jìn)向的增值稅專用發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)抵扣稅款。

經(jīng)漣水警方初步查實(shí)，該犯罪團(tuán)伙分別向浙江、江蘇等8個省市的138家企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票共9000余份，涉案價稅金額總計達(dá)8.7億余元，造成國家稅款流失約1.27億元。目前，王某等26名犯罪嫌疑人和21家嫌疑單位已被依法提起公訴。

（來源：漣水警方）